【抵稅最大化】澳洲報(bào)稅季,超全報(bào)稅攻略來(lái)了!這些都可以申報(bào)!
澳洲新財(cái)年即將到來(lái),又到了退稅、報(bào)稅的時(shí)候了,今天我們?yōu)榇蠹曳窒黻P(guān)于澳洲報(bào)稅的攻略,在澳的小伙伴們看過(guò)來(lái)了!
澳洲新財(cái)年即將到來(lái),又到了退稅、報(bào)稅的時(shí)候了,今天我們?yōu)榇蠹曳窒黻P(guān)于澳洲報(bào)稅的攻略,在澳的小伙伴們看過(guò)來(lái)了!
報(bào)稅時(shí)間
在澳洲,是按每年的7月1日到次年的6月30日為一個(gè)財(cái)年。新的財(cái)年從7月1日開(kāi)始,也就是說(shuō),你可以從6月30日開(kāi)始提交納稅申報(bào)表。
澳洲的法定報(bào)稅季是每年的7月1日至10月31日,在澳洲的稅務(wù)居民必須在10月31日前向澳洲稅局(ATO)申報(bào)過(guò)去一個(gè)財(cái)年的收入,完成個(gè)人自主報(bào)稅。如果你想委托會(huì)計(jì)師報(bào)稅則可以延長(zhǎng)到次年3月31日。申報(bào)后,澳洲稅務(wù)局會(huì)告知你是否需要支付額外的稅費(fèi),或者返還部分已付稅。
哪些人需要報(bào)稅
這個(gè)稅務(wù)居民定義是非常廣的,幾乎涵蓋了絕大多數(shù)在澳生活一定時(shí)間的人。按照澳大利亞稅務(wù)局的規(guī)定:留學(xué)生、度假打工、臨時(shí)簽證持有者,只要滿(mǎn)足居住測(cè)試、居所測(cè)試、183天測(cè)試及聯(lián)邦養(yǎng)老公積金測(cè)試的任何一項(xiàng)要求,就是一名澳大利亞稅務(wù)居民。一般如果你的住所在澳大利亞境內(nèi)或者你在澳洲居住滿(mǎn)183天以上,都會(huì)被視為澳洲稅務(wù)居民,并應(yīng)當(dāng)履行納稅的責(zé)任和義務(wù)。因此,不止是澳洲公民和持有澳洲永居身份的人有納稅義務(wù),留學(xué)生也是稅務(wù)居民。
需要注意的是,留學(xué)生們?cè)谏暾?qǐng)稅號(hào)時(shí)會(huì)遇到是否"Resident on Tax Purpose"的問(wèn)題, 不要誤以為是問(wèn)你是否澳洲居民或PR,這就是在問(wèn)你是否是澳洲稅務(wù)居民,所以一般來(lái)說(shuō)都應(yīng)該選“是”。
如何計(jì)算個(gè)人所得稅?
根據(jù)澳州稅法規(guī)定,澳洲個(gè)人所得稅的計(jì)算采用“超額累進(jìn)稅率”。澳洲稅務(wù)居民和非澳洲稅務(wù)居民、未成年人和打工度假者均適用不同的個(gè)人所得稅稅率。很簡(jiǎn)單,登錄澳洲稅務(wù)局官網(wǎng)提供的“在線計(jì)算器”就可以了。
澳洲稅務(wù)居民個(gè)人所得稅是根據(jù)年收入的多少來(lái)進(jìn)行申報(bào)的。年收入$18,201是個(gè)人所得稅的“起征點(diǎn)”,年收入低于$18,200的澳洲居民會(huì)有免稅資格,但高于該額度后,稅率會(huì)從19%-45%不等。總原則是,掙得越多,交得越多。
澳洲稅務(wù)居民:

非澳洲稅務(wù)居民:

打工度假者:

報(bào)稅需要材料
報(bào)稅的文件資料有多種,主要包括:
1.稅單group certificate;
2.工資單pay slip;
3.其他所有收入記錄,如退休金、福利金、賣(mài)出股票、房屋租金;
4.所有和工作、生意、理財(cái)投資有關(guān)的支出憑證(收據(jù)、發(fā)票、機(jī)票、賬單、私人醫(yī)保編號(hào)、配偶和孩子的收支文件、有效便條等);
5.公司或小生意的賬本明細(xì)。
提醒各位朋友,我們所有的報(bào)稅資料(上面提到的材料)都要保存5年,因?yàn)槎悇?wù)局有可能會(huì)抽查。在抽查時(shí),一切憑證據(jù)講話,當(dāng)然偶爾合情合理的“忘記了”也是可能被稅務(wù)官接受的。但如果查實(shí)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、多報(bào)或不報(bào),就會(huì)有罰款了,罰款額度不同,一般是年收入的13%。
如何合理避稅
稅收豁免
澳大利亞和新西蘭特許會(huì)計(jì)師澳大利亞稅務(wù)主管Michael Crocker表示:
從事零工的人如果未被視為正式受雇,將被豁免所有稅務(wù)。
收入低于$18,200澳元的工人,盡管仍必須提交報(bào)稅申報(bào)表,但無(wú)需納稅。
收入少于$37,001澳元的417和462簽證的在職打工度假者,也可以獲得稅務(wù)豁免(原稅率為15%)。
怎么退稅
個(gè)人退稅有兩種選擇方式:一種是自己直接用MyGov軟件填表退稅,適用于大部分普通的中低收入者,沒(méi)有過(guò)多復(fù)雜投資和資產(chǎn)的人士,這些群體可以直接注冊(cè)MyGov賬號(hào),并將其與ATO關(guān)聯(lián),然后根據(jù)線上指示操作即可完成退稅。如果不是第一次報(bào)稅,你的大部分信息都將會(huì)保存在賬號(hào)里,并自動(dòng)更新你的收入及付稅情況。我們只需要更改這一年有變化的信息(如銀行賬號(hào),住址,手機(jī)號(hào)等),并核對(duì)收入金額是否與實(shí)際收入一致。
另一種比較省心,就是找專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)幫你完成退稅,這種方式一般適用于那些收入較高、有自己公司、或者擁有較多房產(chǎn)、投資較多的人士。找專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)還有一個(gè)明顯的好處,就是可以幫助你正確報(bào)稅,同時(shí)合理避稅。
這些東西統(tǒng)統(tǒng)可以申報(bào)
包括洗手液、快速抗原檢測(cè)試劑、口罩在內(nèi)的多種防疫物品,或許都能申請(qǐng)稅務(wù)抵免。
金融專(zhuān)家、LCI Partners管理合伙人Gerry Incollingo告訴NCA NewsWire說(shuō),疫情徹底改變了我們的工作方式。“我們被迫更加注意保持嚴(yán)格的衛(wèi)生習(xí)慣和遵守社交距離規(guī)定。”
“醫(yī)療、衛(wèi)生、個(gè)人護(hù)理、教育、接待和零售行業(yè)的員工——在這些行業(yè)工作不可能不進(jìn)行身體接觸,極難保持社交距離——可能有資格扣除個(gè)人防疫物品的費(fèi)用,如洗手液、手套、抗菌噴霧、面罩、口罩和快速抗原檢測(cè)。”
洗手液、手套、抗菌噴霧、口罩和快速抗原檢測(cè)也是可以申報(bào)的物品。
澳洲新聞集團(tuán)報(bào)道稱(chēng),另一個(gè)可能令人感到驚訝的是,自我教育也可以在報(bào)稅時(shí)申請(qǐng)抵免。
Incollingo表示:“如果你付費(fèi)訂購(gòu)了一份雜志或一個(gè)應(yīng)用程序,加入了BNI Australia等專(zhuān)業(yè)組織,或成為工會(huì)成員并支付了費(fèi)用,就可以申報(bào)這些費(fèi)用。”
“你也可能有資格扣減課程費(fèi)用和與自我教育、網(wǎng)絡(luò)研討會(huì)和培訓(xùn)課程相關(guān)的費(fèi)用,這些課程允許你繼續(xù)職業(yè)發(fā)展。”
“例如,如果你是一名牙醫(yī),想要專(zhuān)攻整容手術(shù),就可以申報(bào)課程費(fèi)、教科書(shū)等。但如果你想徹底改變職業(yè),決定成為一名花店老板,相關(guān)費(fèi)用就不能申報(bào)納稅扣減了。”
Curtin Tax Clinic創(chuàng)始人兼主管Annette Morgan告訴NCA NewsWire說(shuō),主要用于工作的手提包、公文包或挎包也可以申報(bào)。
“如果價(jià)格低于300,可以全額申報(bào),如果超過(guò)300,就需要折舊,也就是申報(bào)一段時(shí)間內(nèi)的費(fèi)用。”
“如果他們買(mǎi)的包是用來(lái)攜帶筆記本電腦、平板電腦、工作文件或日志,而不是用于任何私人目的,就可以申報(bào)扣減。”
“如果他們將其用于私人兼工作目的,那就需要分?jǐn)偵陥?bào)。但如果他們買(mǎi)了一個(gè)包主要用來(lái)放自己的私人物品,如午餐、水瓶、錢(qián)包、鑰匙和美容產(chǎn)品,那么它就會(huì)被認(rèn)為是私人性質(zhì)的,不能申報(bào)扣減。”
Morgan表示,說(shuō)如果納稅人在他們的工作地點(diǎn)是指定的急救人員,并且需要完成急救課程,那么也可以申報(bào)急救培訓(xùn)課程費(fèi)用的納稅扣減。
她補(bǔ)充說(shuō),人們不能申報(bào)獲得或更新個(gè)人駕照的費(fèi)用,但如果他們需要獲得特殊的駕照,比如駕駛重型車(chē)輛的駕照,就可以申請(qǐng)扣減相關(guān)費(fèi)用。
Incollingco表示,很多澳人自行報(bào)稅,可能會(huì)錯(cuò)過(guò)數(shù)百澳元的可抵免費(fèi)用。
Morgan則表示,了解可以申報(bào)什么的最好方法之一是查看ATO的職業(yè)和行業(yè)具體指南。
Morgan表示,如果某樣物品工作和私下均使用,比如手機(jī),那么納稅人只能申報(bào)與工作相關(guān)的部分,而且必須保留收據(jù)。
Morgan建議通過(guò)向慈善組織捐款或給你的退休基金多供款來(lái)增加你的稅收減免。
“如果你收到退稅,經(jīng)常是一大筆錢(qián),你應(yīng)該考慮把它存起來(lái)以備不時(shí)之需,或者用來(lái)減少債務(wù),把它存入抵押貸款抵消帳戶(hù),以減少抵押貸款的利息。”
報(bào)稅流程
My Tax澳洲稅局ATO官方為方便大家報(bào)稅專(zhuān)門(mén)開(kāi)通了報(bào)稅渠道:可以通過(guò)登錄ATO官網(wǎng) → Individuals → Lodge online with myTax,或者使用ATO app進(jìn)行報(bào)稅!
步驟一:注冊(cè)MyGov賬戶(hù)
在ATO官網(wǎng)頁(yè)面,選擇“Individual”,然后點(diǎn)擊“Login”進(jìn)行注冊(cè)。
如果已經(jīng)注冊(cè),則直接輸入注冊(cè)名和密碼登錄即可。如果還沒(méi)有,那么需要點(diǎn)擊“Create”創(chuàng)建MyGov賬戶(hù)。
注冊(cè)需要輸入有效郵箱地址,會(huì)收到一個(gè)確認(rèn)碼。收到確認(rèn)碼寫(xiě)好之后,還需要填寫(xiě)你的電話號(hào)碼,然后會(huì)給你的手機(jī)號(hào)也發(fā)一個(gè)驗(yàn)證碼,需要填上。
步驟二:完善資料
注冊(cè)成功并登陸之后的頁(yè)面,點(diǎn)擊“Link Your Services”。選擇“Australian taxation Office”,按照指示步驟填好資料,還會(huì)要求填寫(xiě)銀行、退休金、notice of assessment以確認(rèn)你是本人的信息。
申請(qǐng)ATO賬號(hào)所需資料:
?? 銀行BSB Number, Account Number, Account Name
?? 退休金公司ABN,退休金Supeannuation帳戶(hù)
?? 如果去年有退稅,會(huì)收到一個(gè)Notice of Assessment,也需要準(zhǔn)備好
?? 如果是第一次報(bào)稅,ATO會(huì)要你提供如PAYG Summary上的全年稅前工資
?? 如果有配偶(包括同居對(duì)象),可能需要填寫(xiě)他們的信息
步驟三:進(jìn)入MyTax開(kāi)始申報(bào)
最初登陸MyTax的系統(tǒng)時(shí),你將看到一些簡(jiǎn)短的問(wèn)題。這些問(wèn)題將會(huì)詢(xún)問(wèn)你在這個(gè)財(cái)政期間的收入情況。
進(jìn)入ATO服務(wù)之后,直接點(diǎn)擊"Lodge my Tax",Lodge之后,你會(huì)看到一共四個(gè)步驟:
Step1:填寫(xiě)基本信
主要是填寫(xiě)或更新在澳洲的地址、電話、郵箱地址等。
Step2:填寫(xiě)退稅銀行賬戶(hù)
千萬(wàn)要核對(duì)清楚BSB和Account Number,以免賬號(hào)填錯(cuò),退的稅到別人賬號(hào)了。
Step3:申報(bào)收入及抵扣額
勾選完這些選項(xiàng)后正常情況下你會(huì)看到收入清單和扣除金額申報(bào)的表格。如果雇主沒(méi)有上傳你的收入部分,也可以自己根據(jù)Pay Slip輸入,或者跟雇主那邊溝通讓他們盡快上傳。
如果不止為一個(gè)雇主服務(wù),所有收入清單都需要錄入,輸入后會(huì)看到不同雇主的Payment Summary。
Payment summary里面會(huì)有“Super lump sum”養(yǎng)老金的選項(xiàng),如果你不是永久離開(kāi)澳洲,千萬(wàn)別選。
然后就到了你最期待的稅金減免模塊,只要是跟工作/生意有關(guān)的開(kāi)銷(xiāo),通通可以減!根據(jù)目前規(guī)定,每筆小于300澳元的支出不需要提供輔助證明!銀行利息也可以扣除!
Step4:檢查并確認(rèn)信息
申報(bào)完成后會(huì)顯示最終需要繳納的稅額,由于提交后無(wú)法修改,需要慎重填寫(xiě)和核對(duì)之后,再進(jìn)行提交。提交之后就只需要等待審核通過(guò)了。基本上,在澳洲自助報(bào)稅的操作到這里就結(jié)束了。最后就是等待審核啦,大約需要2周的時(shí)間。如果年收入為零或者年收入低于$18, 200者,需要遞交一份“無(wú)收入申明表”(Non-Logdment Advice)。
前期ATO表示,今年將重點(diǎn)關(guān)注記錄保存、工作相關(guān)費(fèi)用、租賃財(cái)產(chǎn)收入和扣除以及從加密貨幣資產(chǎn)獲得的資本收益。不管是哪一類(lèi),最后邦海外還是要溫馨提醒大家,澳洲的稅收制度非常嚴(yán)格,在澳洲生活和工作的朋友,一定要自覺(jué)遵守澳洲的稅務(wù)制度,按時(shí)、如實(shí)地納稅報(bào)稅,以免帶來(lái)不必要的麻煩!
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